大家好,小宜来为大家讲解下。流转卡（流转卡的填写考试内容）这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧！

你还是得看看华北平原人均分到的地一般在一亩左右，而且是667平的一亩，流转价在600到1000元一亩。

西安重要通告：这些人速去公安局配合调查！

雁塔警方破获一起帮助信息网络犯罪活动案，抓获犯罪嫌疑人张某某等17人，依法冻结了一批涉嫌用于接收、流转赌资的银行卡及资金。4月6日，警方通告称，涉案银行卡所有人应在45日内配合调查，否则卡内资金将按赌资处理。

【为获利400元，不惜触法掩隐罪，会如何量刑？】

本文由张智勇律师团队编辑整理(张智勇：重庆智豪律师事务所主任，全国优秀律师，重庆十佳律师，执业二十五年，擅长职务犯罪、经济犯罪、涉黑犯罪、网络新型犯罪、毒品犯罪等重大疑难复杂刑事案代理)

以下是湖南省临武县人民法院关于掩饰、隐瞒犯罪所得罪的判决书节选：

公诉机关湖南省临武县人民检察院。

被告人李某军，男，1993年生于湖南省临武县。

湖南省临武县人民检察院以郴临检刑诉[20XX]2XX号起诉书指控被告人李某军犯#掩饰、隐瞒犯罪所得罪#，于XX年10月20日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。临武县人民检察院指派检察员出庭支持公诉，被告人李某军到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。

湖南省临武县人民检察院指控：

XX年12月份中旬，被告人李某军在与朋友聚餐时结识了一个名叫“老五”的男子（真实身份待查）。XX年2月18日，“老五”联系李某军商量借银行卡用于转账的事情，并承诺会给好处费。2022年2月20日李某军来到蓝山县某酒店对面的一家小卖部与“老五”等人碰面，李某军在明知“老五”等人是借用银行卡用于流转非法资金的情况下仍将自己的中国建设银行卡出借给“老五”。“老五”等人使用李某军该卡流转进项资金共进账89382元。其中：李某的受骗款1703元、何某的受骗款2869元、王某的受骗款359元、刘某1的受骗款3500元、刘某2的受骗款169元转入该账户。之后，被告人李某军将不能转账的20000元取现交给“老五”等人。李某军从中获利400元。

公诉机关认为，被告人李某军明知是犯罪所得，却依然帮助他人转移违法资金，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人李某军自愿认罪认罚，可以从宽处理。犯罪后自动到案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。上缴所有非法所得，可以从宽处理。建议判处被告人李某军拘役三个月，并处罚金。

被告人李某军对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。

XX年4月13日，被告人李某军到临武县XX局某派出所投案，如实供述自己的犯罪事实。被告人李某军自愿认罪认罚，并签署《认罪认罚具结书》。

被告人李某军在XX机关已追缴违法所得400元。

注明：重庆智豪律师事务所，全国优秀律师事务所，重庆市优秀律师事务所。

本院认为，被告人李某军明知是犯罪所得而予以转移，转移资金人民币20000元，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，依法应予以惩处。公诉机关指控成立。案发后被告人李某军自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法从轻处罚。被告人李某军积极退赃，酌情从轻处罚。被告人李某军认罪认罚，依法从宽处理。公诉机关根据被告人李某军的犯罪事实、情节等，对其作出的量刑建议合法、适当，本院予以采纳。

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综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，第六十七条第一款，第五十二条，第五十三条，第六十四条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项，第十五条之规定，判决如下：

一、被告人李某军犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处拘役三个月，并处罚金人民币五千元。

二、扣押在案的被告人李某军违法所得人民币四百元，予以没收，上缴国库。

【掩饰、隐瞒犯罪所得罪】法律依据

《中华人民共和国刑法》第三百一十二条的相关规定，掩饰、隐瞒犯罪所得罪，明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚。

出租、出售银行卡非法牟利！北流抓了30人

近日，北流市公安局刑侦大队经过5个多月的艰苦奋战，辗转广东、北流市的清湾镇、六靖镇、石窝镇等地，成功抓获顾某荣、龙某等30名因出租、出售银行卡，为诈骗分子提供转账服务涉嫌帮助信息网络犯罪活动罪，掩饰、隐瞒犯罪所得罪的犯罪嫌疑人。

截止3月12日，该案共刑事拘留30人，其中26人经北流市人民检察院批准，被依法执行逮捕。

01｜严密排查，发现嫌疑人

2020年11月，北流市公安局刑侦大队积极推进“断卡”行动，经过严密的排查，发现北流的顾某荣有作案嫌疑。经初步查明，顾某荣在明知他人使用两卡（银行卡、电话卡）是用来实施犯罪的，仍专门组织北流籍人员到各大银行开卡，将银行卡提供给诈骗分子接收、结算赃款，并帮助诈骗分子转移赃款从中获利。根据核查的线索，民警成功锁定犯罪嫌疑人顾某荣，并于2021年1月21日在北流城区将其抓获。

02｜循线追踪，锁定犯罪团伙

将顾某荣抓获归案后，民警进一步深挖线索，梳理出以顾某荣、冼某、黄某辉、顾某宝等人为首的收卡团伙。刑侦民警多次到石窝镇、六靖镇、清湾镇等地蹲守伏击，成功将冼某、黄某辉、顾某宝、梁某才等人抓获。

经查，2020年8月份顾某荣、冼某、黄某辉、顾某宝等人在某软件上认识一个昵称叫“柚子”的上家，“柚子”以支付银行卡转账总金额的百分之九的分成作为报酬，让顾某荣等人帮赌博网站洗钱。顾某荣等人见有利可图，在明知流转的资金是违法犯罪所得情况下，依旧到广东茂名市与“柚子”见面，将其银行卡给“柚子”用于流转账款，从中谋取非法利益，还找来梁某才一起合伙寻找更多的下线开卡。几人协商决定，由冼某、黄某辉、顾某宝、梁某才等人负责寻找下线，而顾某荣则负责到茂名市与“柚子”同台操作流转资金。

03｜窜并侦查，再抓一团伙

抓捕过程中，民警发现另一名嫌疑人龙某的银行卡流转资金异常，并且与顾某荣等人有人员、资金关联后，对两个案件进行窜并研判分析，展开收网行动。

2020年12月25日，在内蒙古警方的协助下，刑侦民警在广东东莞将龙某抓获。12月27日，陈某在北流六靖镇被抓获，刘某、廖某钦、廖某旺、廖某登等人也相继落网。

经查，2020年11月至2020年12月期间，犯罪嫌疑人陈某在某软件上认识了一个名为“财财”的上家，“财财”提出让陈某帮其寻找提供微信、支付宝收款码及银行卡的下线转移账款并给予转账总金额的百分之五作为报酬分成。陈某为谋取利益，与龙某协商决定，合资10万元用于做帮上家洗钱的保证金，然后龙某负责寻找下线，先后发展了刘某、廖某钦、廖某旺、廖某登等下线；陈某则负责到广东茂名市与“财财”同台操作资金流转。

目前，案件还在进一步侦办中。

来源：北流公安

银行卡的短信通知赶紧关了？银行老员工透露实情后，这才反应过来

相信很多朋友们在银行办卡的过程当中，都会有过这样一段经历，那就是被银行工作人员咨询，是否要开通相应的短信通知业务。过去人们对于这项业务的需求还是非常旺盛的，不过就目前来看，伴随着各大手机银行APP的上线，这一需求也在不断下跌。

对此，也有银行老员工也说出了心里话：储户开通银行卡的通知短信还是非常有必要的！不少储户在听了原因之后才恍然大悟，纷纷开始重视其短信通知业务的重要性。那么，这到底是为什么呢？银行的短信通知业务，又是否有保留的必要呢？如今网上有人讨论，银行卡“短信通知”有必要开吗？从业人员提出建议，你怎么看？

伴随着移动互联网技术的不断发展，各大银行为了更好地为储户们提供服务，也趁着这股东风上线了各自的APP。有了网上银行之后，储户们也能够拥有更好更便捷的体验。在此情况之下，银行工作人员也能够节省许多不必要的工作。

不得不说，银行确实很会追随时代的脚步。伴随着移动互联网时代的到来，银行也做出了相应的改变。这样的做法对于双方来说，都是一种共赢。有了银行APP之后，关于我们银行卡的相关动态以及银行的相关信息，都会通过APP传达给我们。那么在这样的情况之下，我们又是否还需要开通银行卡的短信通知业务呢？不少储户们都认为，在移动互联网时代开通这样的业务，纯属就是有钱没地儿花。

不过对于这样的观点，一位在银行工作了许多年的老员工却十分反对。在他看来，虽然银行上线了专属APP，能够为我们及时的传达信息。但即便如此，在这样的情况之下，我们也依然需要开通短信通知业务。

就目前来看，我国绝大多数金融机构开通短信通知业务都是需要花钱的。不过不同银行的扣费标准都有所不同，但总的来看，这一业务所需的花费并不多。而广大年轻群体之所以会放弃开通这一业务，主要是出于习惯方面的原因。

自从有了微信之后，绝大多数人都会直接使用微信进行社交信息的发送。即使是通话，也会优先考虑微信的语音通话和视频通话。在这样的情况之下，手机最原始的功能反而逐渐被淡忘了。而广大智能手机的用户，也养成了看通知栏而非看短信的习惯。

不过值得一提的是，即便如此，开通银行短信提醒业务也还是很有必要的。在这里可以给大家举个例子，小王在某银行办理银行卡之后，并没有开通短信提醒业务。后来因为长时间不用这张卡，就被银行自动划归为睡眠卡。

等到下一次再使用的时候，却被柜台人员告知，这张卡已经被银行注销了。这样尴尬的局面，着实让小王感到无地自容。而他之所以对这张卡的现状毫无所知，就是因为没有开通短信提醒业务。

除此之外，开通这样的业务，还可以帮助我们第一时间掌握银行卡资金流转的动态。如果我们的卡被不法分子盯上了，那么一旦有资金流出，我们的手机就会立刻收到短信提醒。如果确认这笔资金是在我们不知情的情况下被转出的，那么就可以立即截图以做证据。紧随其后，就是登录APP将银行卡挂失处理。然后报案，提交我们的所有证据。在这样的情况之下，也可以有效保护我们的资金安全问题。

即使这笔莫名转走的资金最终没有被追回，我们也有权向银行追讨相应的赔偿。毕竟这笔钱被转走并不是因为我们自己不小心不谨慎，而是银行的安保系统并不够完善，这才让不法分子有了可乘之机。

除此之外，对于不少老年人来说，使用银行APP也是一件颇为头疼的事情。即使是一些年轻群体，也不建议轻易使用银行APP。作为一款APP，其中必然会包含诸多广告和宣传。尤其是对于各类理财产品的广告，更是铺天盖地。

在这样的情况之下，总有一些理财小白冲着高额的利润盲目选择投资。然而最终等待我们的结果，并不是预料之中的收益，而是意想不到的亏损。总而言之， APP中的信息远比短信提供的信息要多。相比较之下，如果对金融理财不了解的话，不妨继续开通短信通知业务。

结语

总而言之，虽然短信通知业务很快就要成为一种历史了。但不可否认的是，现如今这一业务仍然对我们的现实生活有着极大的帮助。并且扣费的额度也不高，尚且在我们可以接受的范围之内。

零跑远期订单赠送的电卡怎么领啊？谁知道？是提车的时候就有还是？

卖虚拟币后银行卡被冻，被冻结的资金会不会被划扣？划扣返还的法律依据是什么？

最近，有小伙伴来咨询我们：自己3月份卖虚拟币后，收款银行卡被冻结，有事就没去管，谁知道今年6月份直接被划扣了，怎么回事？

大家都知道因卖u导致银行卡被冻结一般是由于收到的资金有问题，比如被诈骗资金等涉案资金，而冻结机关为了防范涉案资金被快速转移，根据办案需要对有问题资金流转的银行卡依法进行快速止付冻结。

而对冻结资金进行划扣，一般是直接返还给受害人，划扣的依据是：《电信网络新型违法犯罪案件冻结资金返还若干规定》。根据其规定：

对于冻结账户内仅有单笔汇（存）款记录可直接溯源被害人的，直接返还被害人；

有多笔汇（存）款记录，按照时间戳记载可以直接溯源被害人的，直接返还被害人；

有多笔汇（存）款记录的，无法直接溯源的，按照比例返还；针对按比例返还的，公安机关应当发出公告，公告期为30日，利害关系人可就返还冻结提出异议。公告途径有：冻结机关官方网站、微信公众号、官方微博、主流电视、广播、报纸等多种方式。

对于自身银行卡资金被冻的，大家可及时跟冻结机关进行沟通，提交申诉材料，避免被直接划扣，多关注下冻结机关各途径发布的公告。根据我们的办案经验，一般对于划扣资金，无论是否为单笔汇款，一般会先进行公告，公告期后无异议地再进行划扣，但并不排除有些地区直接进行划扣。

参与虚拟货币投资交易活动存在法律风险。遇到银行卡被冻结，大家可根据自身情况整理相应的申诉书或聘请律师代为申诉，证明自身真实交易情况等。希望大家不再冻卡。

对于冻结资金被划扣，大家又有什么想说的呢？

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隐匿收入，怎么补税？

杭州一家医美公司，案号：杭税稽罚﹝2022﹞44号，隐匿收入47亿，补交企业所得税1.47亿，罚款8800多万。按照不含增值税47亿来粗算，47×25%=11.74亿，按照网上某些短视频的说法应该补交企业所得税11.74亿，而不是1.47亿了，但是税务局给出的结论是偷税1.47亿，而不是偷税11.74亿，税务局没有错，因为隐匿的是47亿的收入，不是47亿的利润。医美行业获客是有成本的，而且成本还很高，甚至达到50%的获客成本，医美诊所给中间渠道的佣金非常的高，比如10万的一笔费用，要给中间渠道5万的介绍费，中间渠道可能就是一个自然人，只愿意用私人银行卡收款，并且中间渠道（介绍人）一般不会给医美诊所开发票，不想交税，那么如果医美诊所收入全部入账的话，就会导致利润虚高，医美诊所当然不愿意做这个冤大头了，就也用私人银行卡收整形客户的钱，由于做整形的，大部分都是自然人，要发票没有用，所以医美诊所不用开发票，就能隐匿收入了。资金流全程在私人银行卡之间流转，不进入公司账，不确认收入，逃避缴纳企业所得税，终于有一天，被查住了，没什么好说的，补税吧，不补，就坐牢。你必须要补，不得不补，但是补多少，这里面就有学问了。比如，杭州这家医美公司，如果按照47亿收入，不让扣除成本的补企业所得税，要补11.74亿，非常高，也不合理，但是有的地方税务局就是这么干，真实成本无合规发票，不让税前扣除。但是毕竟收入不等于利润（应纳税所得额），也要考虑客观情况，如果机械的运用税法，就会导致多交巨额的冤枉税，这个时候，税务局可能动用他的核定所得税的权利，给你核定一个应税所得率，我不知道杭州这家医美公司，是无发票，直接核定的，还是确实找到了发票，补开了发票，但是按照收入全额确认为利润（应纳税所得税）是不可取的，税务稽查也要体现税收公平原则。个人估计，诊所，账目可能不全，无法查账，就只能核定了，按照多少比例核定，就看税务局的自由裁量了，在税法规定的范围里面裁量应税所得率，都是合法的。法院也只是审查合法性的问题，一般不审查合理性的问题。[灵光一闪][灵光一闪]

茫茫人海中回眸一笑，眼波流转，美到骨相，令人难忘！

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